Retraite complémentaire : quelles options quand on est déjà retraité

À l’heure où la retraite s’inscrit comme une étape majeure dans la vie, la question de la retraite complémentaire prend une importance grandissante, surtout pour ceux qui ont déjà franchi le cap. En France, un nombre croissant de retraités choisissent de reprendre une activité professionnelle, que ce soit par nécessité financière, par envie de rester actif ou pour maintenir un lien social. Cette reprise d’activité, permise par le dispositif du cumul emploi-retraite, ouvre désormais de nouvelles perspectives pour acquérir des droits supplémentaires à la retraite, une évolution majeure depuis la réforme entrée en vigueur en septembre 2023.

Le paysage des options pour les retraités souhaitant cumuler pension et revenus d’activité est complexe, encadré par des règles distinctes selon le régime dont ils dépendent (salariés, indépendants, fonctionnaires). Connaître ces règles, comprendre les différences entre cumul intégral et cumul plafonné, et saisir les opportunités offertes par les nouveautés législatives sont essentiels pour faire des choix éclairés. Par ailleurs, la multiplicité des acteurs d’assurance retraite comme AG2R La Mondiale, Malakoff Humanis, Carac ou encore Swiss Life enrichit l’offre d’accompagnement et de solutions.

Au fil de ce dossier, de nombreux points seront abordés : les conditions du cumul emploi-retraite, les modalités spécifiques pour chaque catégorie de retraités, l’évolution des droits à la retraite engendrée par la reprise d’activité et les apports indispensables des assureurs et mutuelles à la sécurité financière des seniors. Des conseils pratiques, des tableaux récapitulatifs et des exemples concrets accompagneront la compréhension d’un dispositif en mouvement, à la croisée des enjeux économiques, sociaux et personnels.

Comprendre en détail le cumul emploi-retraite : règles, dispositifs et spécificités

Le cumul emploi-retraite est un mécanisme qui permet à un retraité de percevoir sa pension de retraite tout en travaillant, générant ainsi un revenu complémentaire. En dépit d’un principe commun, les règles varient selon le régime (régime général, fonction publique, indépendants) et la situation personnelle des retraités.

Les deux grands types de cumul : intégral et plafonné

On distingue deux grands régimes de cumul :

• Le cumul emploi-retraite intégral (ou libéralisé) : autorise le retraité à cumuler sans limite sa pension avec un revenu d’activité, sous réserve d’avoir atteint l’âge légal de départ (64 ans selon la réforme) et justifié de tous ses trimestres pour une retraite à taux plein.
• Le cumul emploi-retraite plafonné : s’applique lorsque le retraité ne remplit pas toutes les conditions précédentes. Un plafond limite alors la somme des revenus professionnels et des pensions perçues.

Cette distinction incite à bien vérifier sa situation personnelle avant de s’engager dans une reprise d’activité, afin d’éviter des conséquences financières pénalisantes.

Les conditions spécifiques

.L’âge légal et la durée d’assurance : pour bénéficier du cumul intégral, il faut soit avoir 64 ans et justifier d’une carrière complète, soit être âgé de 67 ans, âge à partir duquel la retraite se calcule sans décote.

Délai d’attente en cas de reprise chez le dernier employeur : une attente de six mois est obligatoire avant de reprendre une activité professionnelle chez ce dernier lorsque la retraite a été liquidée, sauf dans certains cas particuliers, afin d’éviter le contournement des règles de départ à la retraite.

Liquidation complète des droits à la retraite : pour cumuler, toutes les pensions (de base et complémentaires) doivent être liquidées.

Exemples d’application

François, 62 ans, salarié de longue date, liquide sa retraite à taux plein de 2 250 euros par mois. Six mois plus tard, il reprend une activité à 3/5ème chez son ancien employeur pour 1 450 euros mensuels. En cumul intégral, il perçoit ainsi 3 700 euros.

Autre cas, Françoise, 62 ans mais n’ayant pas rempli tous ses trimestres, reprend une activité générant 1 850 euros. Le cumul est plafonné à 2 734,84 euros. La pension est donc réduite en conséquence, jusqu’à ce qu’elle atteigne l’âge de 67 ans qui ouvre alors droit au cumul intégral.

Tableau récapitulatif des caractéristiques du cumul emploi-retraite

Critères	Cumul intégral	Cumul plafonné
Âge minimum requis	64 ans ou 67 ans (taux plein)	En dessous de 64 ans ou sans tous les trimestres
Liquidation complète de droits	Obligatoire	Obligatoire
Plafond revenu + retraite	Sans limitation	Variation selon régime (ex: 1,6 SMIC ou plafond PASS)
Reprise chez le dernier employeur	Délai de 6 mois	Délai de 6 mois + plafonnement des revenus

Se renseigner auprès de sa caisse de retraite ou d’un cabinet spécialisé est conseillé pour éviter les erreurs. AG2R La Mondiale, Malakoff Humanis ou Swiss Life figurent parmi les acteurs qui accompagnent les retraités dans ces démarches.

Les impacts de la réforme de 2023 sur les droits à la retraite pour les retraités actifs

La réforme des retraites de 2023 marque une rupture importante dans le traitement du cumul emploi-retraite. Jusqu’alors, bien que les retraités cotisent lorsqu’ils reprenaient une activité, aucune cotisation ne permettait d’ouvrir de nouveaux droits. Ce qui a changé en 2023 ?

Un dispositif plus favorable à la constitution de nouveaux droits

Désormais, à partir du 1er septembre 2023, les retraités bénéficiant du cumul emploi-retraite intégral et ayant liquidé leurs droits à taux plein peuvent acquérir de nouveaux droits à la retraite. Les cotisations vieillesse versées lors de la reprise d’activité génèrent une seconde pension complémentaire, plafonnée annuellement à 5 % du PASS, soit environ 2 355 euros en 2025.

Cette mesure apporte une forme d’équité pour ceux qui désirent travailler au-delà de la retraite, en leur offrant la possibilité de prolonger leurs revenus futurs et ainsi sécuriser davantage leur avenir financier.

Conditions à respecter pour ouvrir de nouveaux droits

• Le retraité doit avoir liquidé toutes ses pensions de base et complémentaires.
• Il doit être parti à la retraite à taux plein, que ce soit à 64 ans (âge légal ajusté) avec tous ses trimestres ou à 67 ans (âge du taux plein automatique).
• La reprise éventuelle chez le dernier employeur respecte le délai de six mois.
• Les droits complémentaires ouverts concernent notamment la retraite de base, tandis que les régimes complémentaires (comme AG2R La Mondiale ou Malakoff Humanis) peuvent décider de modalités spécifiques.

De fait, certains caisses complémentaires, telles que Carac ou Axa, restent prudentes quant à l’ouverture de droits supplémentaires pour l’instant dans le cadre du cumul, notamment pour les professions libérales, signalant une attente de clarification progressive.

Conséquences concrètes pour les retraités

Ce nouveau cadre invite les retraités à envisager leur démarche de cumul emploi-retraite avec un regard stratégique, pesant le gain immédiat en revenu et le bénéfice à long terme d’une nouvelle génération de droits. Generali ou Cap Retraite proposent d’ailleurs des conseils adaptés pour optimiser ces démarches en lien avec les retraités.

Pour les retraités qui travaillent au-delà de la retraite, cela signifie :

• Une revalorisation possible de leur pension future.
• Un renforcement de leur sécurité financière à long terme.
• Une gestion plus fine des revenus cumulés, notamment en tenant compte des plafonds imposés.

Tableau synthétique des impacts de la réforme 2023 sur le cumul emploi-retraite

Avant réforme (jusqu’en août 2023)	Depuis la réforme (à partir de septembre 2023)
Cotisations sans acquisition de droits supplémentaires	Cotisations ouvrant droit à une seconde pension (plafonnée à 5 % PASS)
Pas de nouvelle retraite complémentaire générée	Possibilité d’une seconde retraite complémentaire selon les caisses
Reprise activité possible avec cotisations « à fonds perdus »	Reprise activité valorisée pour les droits futurs, sous conditions

https://www.youtube.com/watch?v=Qr7mOX4D610

Spécificités et conseils pour le cumul emploi-retraite selon les régimes professionnels

Le cumul emploi-retraite ne s’applique pas de la même manière pour les salariés, les indépendants et les fonctionnaires. Découvrir ces distinctions est essentiel pour maîtriser ses droits et éviter les erreurs.

Cumul emploi-retraite pour les salariés

Les salariés peuvent bénéficier :

• d’un cumul intégral si la retraite est liquidée à taux plein ou à âge légal avec tous les trimestres ;
• d’un cumul plafonné sinon, avec plafonds détaillés selon les revenus antérieurs et le SMIC (1,6 fois SMIC, soit 2 882,88 € / mois en 2025) ;
• d’un délai de carence de six mois avant de reprendre un poste chez leur ancien employeur.

AG2R La Mondiale et L’Assurance Retraite sont des partenaires incontournables pour les salariés qui souhaitent simuler ou gérer leur cumul.

Cumul emploi-retraite des indépendants

Pour les artisans, commerçants et professions libérales :

• Le cumul intégral est possible sous conditions d’âge et de durée d’assurance complète.
• Le cumul plafonné limite les revenus nets à 23 184 € pour artisans et commerçants, ou au montant du PASS (46 368 € en 2024) pour les professions libérales.
• Un plafonnement plus favorable s’applique aux activités exercées en zones de revitalisation rurale ou quartiers prioritaires.

Les caisses complémentaires telles que Carac ou la Cipav proposent un accompagnement spécialisé.

Cumul emploi-retraite des fonctionnaires

Les fonctionnaires bénéficient de règles spécifiques :

• Le cumul peut être intégral sous conditions de liquidation complète à taux plein ou pour pension d’invalidité.
• Le cumul plafonné limite les revenus à un tiers de la retraite brute annuelle augmentée de 7 549,92 € (valeur 2023).
• Des activités spécifiques (mandats électifs, activités artistiques, juridiques) ouvrent parfois droit au cumul intégral.

Swiss Life, Malakoff Humanis et le Service des retraites de l’État apportent des outils et conseils précieux.

Tableau comparatif des plafonds de cumul emploi-retraite selon les régimes

Régime	Plafond annuel de revenus d’activité (2024/2025)	Remarques
Artisans et commerçants	23 184 € (50 % PASS)	100 % du PASS en ZRR et QPV
Professions libérales	46 368 € (PASS)	Plafond non déplafonné pour libéraux sauf exceptions
Régime général (salariés)	Moyenne salaires des 3 derniers mois ou 1,6 SMIC (2 882,88 €/mois)	Plafond le plus favorable s’applique
Fonction publique	1/3 retraite brute annuelle + 7 549,92 € (2023)	Certaines activités autorisent cumul intégral

Optimiser sa retraite complémentaire : conseils pratiques et acteurs clés

Au-delà du strict respect des conditions légales, il est judicieux d’explorer les solutions complémentaires proposées par les assureurs et mutuelles pour améliorer le confort financier et la sérénité lors de la retraite. AG2R La Mondiale, Carac, Malakoff Humanis, Axa, Generali, Aviva, Swiss Life et CNP Assurances font partie des acteurs incontournables du secteur.

Choisir une complémentaire adaptée à ses besoins

Les complémentaires santé et complémentaires financières s’adressent tout particulièrement aux retraités qui souhaitent sécuriser leurs revenus et bénéficier d’une couverture adaptée. Un bon choix de complémentaire santé peut alléger les coûts liés à la santé et offrir des garanties spécifiques.

• Comparer les garanties pour bien cibler ses besoins (hospitalisation, optique, dentaire, soins courants).
• Tenir compte des spécificités liées à l’âge et aux pathologies chroniques.
• Privilégier un accompagnement personnalisé, notamment auprès de réseaux comme Cap Retraite.

Assurer ses revenus face aux incertitudes

Les assurances retraite permettent de stabiliser ses revenus. Certains contrats offrent la possibilité d’un revenu garanti en cas de baisse d’activité ou de reprise partielle.

• Opter pour une assurance capable de s’adapter à une reprise d’activité en cumul emploi-retraite.
• Considérer les assurances crédit seniors pour financer des projets immobiliers en toute sérénité.
• Évaluer l’intérêt d’une surcomplémentaire santé pour couvrir des besoins spécifiques.

Exemples d’offres et services utiles

• AG2R La Mondiale propose des solutions sur mesure pour les préretraites et la protection des revenus.
• Malakoff Humanis accompagne la gestion globale de la retraite, incluant une assistance pour le cumul emploi-retraite.
• CNP Assurances et Axa offrent des contrats d’assurance retraite flexibles, adaptés aux évolutions de carrière.

Tableau des produits complémentaires recommandés pour retraités actifs

Assureur	Type de produit	Avantages	Contact et ressources
AG2R La Mondiale	Assurance retraite et prévoyance	Solutions personnalisées, gestion cumul emploi-retraite	Site AG2R
Malakoff Humanis	Complémentaire santé et retraite	Accompagnement global, aides et conseils	Site Malakoff
CNP Assurances	Contrats d’assurance retraite	Flexibilité, options de rente	Site CNP
Axa	Assurance sur mesure retraite	Conseils personnalisés	Site Axa

Questions fréquentes sur le cumul emploi-retraite et la retraite complémentaire

• Quand puis-je déclencher un cumul emploi-retraite ?
  À partir du moment où vous avez liquidé toutes vos retraites, il est possible de cumuler votre pension avec un revenu d’activité, selon les règles du cumul intégral ou plafonné.
• Dois-je respecter un délai avant de reprendre une activité chez mon ancien employeur ?
  Oui, un délai de six mois est obligatoire entre la liquidation de votre retraite et la reprise d’activité chez le dernier employeur, sauf exceptions.
• Mes cotisations lors de la reprise d’activité ouvrent-elles de nouveaux droits ?
  Depuis septembre 2023, si vous êtes en cumul emploi-retraite intégral, vos cotisations contribuent à la constitution d’une seconde pension de retraite, plafonnée.
• Quels types de contrats sont compatibles avec le cumul emploi-retraite ?
  Tous types de contrats (CDI, CDD, intérim, auto-entrepreneur) sont compatibles tant que les plafonds sont respectés.
• Quelle différence entre cumul emploi-retraite et retraite progressive ?
  La retraite progressive se cumule avec une activité partielle avant liquidation complète, tandis que le cumul emploi-retraite s’applique après liquidation entière des droits.